De grootste kennisbank van het HBO

Inspiratie op jouw vakgebied

Vrij toegankelijk

Terug naar zoekresultatenDeel deze publicatie

Een beroepsgroep in verwarring. De forensische accountant en de Wwft.

Rechten: Alle rechten voorbehouden

Een beroepsgroep in verwarring. De forensische accountant en de Wwft.

Rechten: Alle rechten voorbehouden

Samenvatting

Per 1 januari 2013 is de Wet ter voorkoming van witwassen en het financieren van terrorisme (Wwft) gewijzigd.
Onder andere vallen nu de forensische activiteiten van een particulier onderzoeksbureau ook onder de reikwijdte
van de Wwft. Dit heeft tot gevolg dat deze onderneming een clientenonderzoek moet verrichten voordat zij een
zakelijke relatie met een client kan aangaan. Ook dient en instelling melding te doen van iedere voorgenomen of
verrichte ongebruikelijke transactie waar zij kennis van neemt. Deze maatregelen zijn opgenomen in de Wwft om
dientengevolge het witwassen van illegaal verkregen gelden en het financieren van terrorisme tegen te gaan. Deze
scriptie gaat onder andere in op alle consequenties die de wetswijziging met zich meebrengt voor de forensisch
accountant in de praktijk. De wetswijzigin heeft onder andere gevolgen tot de verkrijging van de opdrachten van de
verschillende opdrachtgevers. Voor opdrachten van de advocaat waar het verschoningsrecht van de advocaat op
van toepassing is, geldt een afgeleid verschoningsrecht voor de forensisch accountant. Voor de overige
opdrachtgevers geldt dit echter niet en is onverkort de meldingsplicht en de clientenonderzoeksverplichting van
toepassing op de forensisch accountant.

Toon meer
OrganisatieJuridische Hogeschool Avans-Fontys
InstituutJHS Juridische Hogeschool Avans-Fontys
PartnersSBV Forenensics B.V.
Datum2013-05
TypeBachelorscriptie
TaalNederlands

Op de HBO Kennisbank vind je publicaties van 27 hogescholen

De grootste kennisbank van het HBO

Inspiratie op jouw vakgebied

Vrij toegankelijk